דוח שנתי מקוצר לעצמאים - פתרון קל ומהיר לבעלי עסקים קטנים (טופס 137)

עצמאים רבים, בעיקר בעלי עסקים קטנים, יכולים לחסוך זמן וכסף על ידי הגשת דוח שנתי מקוצר למס הכנסה באופן מקוון. במקום למלא את הטופס הרגיל הארוך והמסובך, ניתן להסתפק בדוח בן עמוד אחד בלבד. הנה כל מה שצריך לדעת על התהליך.

מי זכאי להגיש דוח מקוצר?

1. יחידים תושבי ישראל שמחזור עסקאותיהם השנתי (יחד עם שאר הכנסות מיגיעה אישית) אינו עולה על 60,000 ש"ח.

2. בעלי הכנסות נוספות ממשכורת, קצבאות, מענקי פרישה והכנסות מהון עם ניכוי מס מלא במקור.

3. מי שסך כל הכנסותיו החייבות עד 698,280 ש"ח בשנה.

4. מי שמחזור עסקאותיו משוק ההון עד 2,719,000 ש"ח, עם ניכוי מס מלא במקור (מי שסוחר באינטראקטיב למשל אינו זכאי, כי אינטראקטיב אינם מנכים מס במקור).

ומי לא יכול להגיש דוח מקוצר?

1. מי שנדרש היה לבצע תאום מס או להגיש דוח מלא עקב הכנסות מסוימות.

2. בעלי שליטה בחברות.

3. מי שלא ניהל ספרים כנדרש.

4. תושבי חוץ ובעלי נכסים או הכנסות בחו"ל.

5. שותפים בשותפויות ונאמנים בנאמנויות.

6. מי שרוצה לדרוש החזרי מס, לקזז הפסדים או לנצל הטבות מס שונות.

מה היתרונות?

1. חסכון בעלויות רואה חשבון / יועץ מס והעלויות הנלוות לכך.

2. מהיר, פשוט והרבה יותר קל מהדוח השנתי הרגיל.

ומה החסרונות?

1. לא ניתן לנצל הטבות מס מסוימות או לקזז הפסדים.

2. פחות גמישות בדיווח על הכנסות והוצאות.

3. אין ייעוץ שוטף לאורך השנה מרואה חשבון.

איך מגישים דוח מקוצר באינטרנט?

1. נכנסים לעמוד הייעודי להגשת דוח מקוצר באתר רשום המסים ובוחרים ב"רישום משתמש חדש".

2. מזינים פרטים אישיים ומקבלים סיסמה ראשונית במייל תוך דקות.

3. נכנסים שוב כ"משתמש קיים" ומשנים לסיסמה קבועה.

4. ממלאים את הפרטים האישיים והכנסות בטופס המקוון.

5. בודקים שהכל תקין ושולחים לשידור לרשות המסים.

6. מדפיסים את הדוח, חותמים עליו ומגישים עם כל המסמכים הנדרשים.

למעבר למערכת ההגשה באתר רשות המסים לחצו:

דוח מקוצר מקוון (טופס 137)

טופס 0137 דוח שנתי מקוצר לשנת מס 2023 לבעל עסק קטן.pdf

הורידו את PDF • 449KB

דגשים חשובים

• ניתן לשמור טיוטה של הדוח במהלך המילוי ולחזור אליה בהמשך.

• אפשר לתקן ולשדר את הדוח מחדש כל עוד לא הוגש פיזית.

• לאחר ההגשה לא ניתן יותר לעדכן את הדוח דרך האינטרנט.

• ניתן לעקוב אחרי סטטוס הדוח באתר ולקבל אישור על הגשה.

• הדוח המקוצר הוא פשוט יותר, אך עדיין מחייב אתכם באותן חובות חוקיות כמו דוח רגיל.

• שימו לב לא מדובר בטופס מקוצר לצורך הגשת החזר מס (טופס 135) אלא בטופס שמספרו 137 - דוח מקוצר לבעלי עסק קטן.

• לכל שדה יש הסבר מפורט, היעזרו בהם.

• את כל ההסברים ניתן למצוא גם בטופס שמצורף בעמוד השני.

לסיכום

דוח מקוצר בן עמוד אחד הוא פתרון אידיאלי לעצמאים עם מחזור נמוך שרוצים להימנע מבירוקרטיה ולחסוך בהוצאות רו"ח. אבל חשוב לבדוק את התנאים בקפידה ולהתייעץ במקרה של ספק. אנחנו כאן לכל שאלה ונשמח לעזור לכם לבחור את הדרך הנכונה עבורכם.

הייתם רוצים שמישהו רק יבדוק מה עשיתם? ואתם תעשו את השאר? או שרק ידריך אתכם איך ומה צריך לאסוף כדי לא תשכחו כלום? פנו למשרדנו ונשמח להתאים לכם את מה שאתם צריכים לעסק שלכם.